Załącznik nr 1 do uchwały nr 4/2026
Rada Nadzorcza LIBET S.A.
ul. Kazimierza Michalczyka 5
53-633 Wrocław
OŚWIADCZENIE RADY NADZORCZEJ LIBET S.A.
o funkcjonowaniu komitetu audytu w roku obrotowym zakończonym 31 grudnia 2025 roku, o którym mowa w § 72 ust. 1
pkt 8 Rozporządzenia Ministra Finansów w sprawie informacji bieżących i okresowych przekazywanych przez emitentów
papierów wartościowych oraz warunków uznawania za równoważne informacji wymaganych przepisami prawa państwa
niebędącego państwem członkowskim z dnia 6 czerwca 2025 r. (Dz.U. z 2025 r. poz. 755 dalej „Rozporządzenie”) oraz
dokonaniu wyboru firmy audytorskiej przeprowadzającej badanie rocznego sprawozdania finansowego za rok obrotowy
zakończony 31 grudnia 2025 roku, o którym mowa w § 72 ust. 1 pkt 6 Rozporządzenia, zgodnie z przepisami w tym
dotyczącymi wyboru i procedury wyboru firmy audytorskiej;
Rada Nadzorcza LIBET S.A. działając na podstawie § 72 ust. 1 pkt 6 i 8 Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 6 czerwca
2025 r. w sprawie informacji bieżących i okresowych przekazywanych przez emitentów papierów wartościowych oraz
warunków uznawania za równoważne informacji wymaganych przepisami prawa państwa niebędącego państwem
członkowskim (Dz. U. 2025 poz. 755) oświadcza, że w spółce LIBET S.A.:
a) wybór WBS Audyt sp. z o.o. z/s w Warszawie, KRS nr 0000099028 wpisanej na listę firm audytorskich prowadzoną
przez Polską Agencję Nadzoru Audytowego za numerem 3685, jako firmy audytorskiej przeprowadzającej badanie
rocznego sprawozdania finansowego LIBET S.A. za rok obrotowy zakończony 31 grudnia 2025 roku został dokonany
zgodnie z przepisami, w tym dotyczącymi wyboru i procedury wyboru firmy audytorskiej;
b) WBS Audyt sp. z o.o. z/s w Warszawie oraz członkowie zespołu wykonującego badania, o których mowa w pkt a)
powyżej spełniali warunki do sporządzenia bezstronnego i niezależnego sprawozdania z badania rocznego sprawozdania
finansowego LIBET S.A. za rok obrotowy zakończony 31 grudnia 2025, zgodnie z obowiązującymi przepisami,
standardami wykonywania zawodu i zasadami etyki zawodowej;
c) przestrzegane są obowiązujące przepisy związane z rotacją firmy audytorskiej i kluczowego biegłego rewidenta oraz
obowiązkowymi okresami karencji. Wybór WBS Audyt sp. z o.o. z/s w Warszawie dokonany został na mocy uchwały
Rady Nadzorczej LIBET S.A. nr 33/2024 z dnia 26 czerwca 2024 roku, która została podjęta zgodnie z obowiązującymi
na dzień jej podjęcia przepisami ustawy z dnia 11 maja 2017 r. o biegłych rewidentach, firmach audytorskich oraz
nadzorze publicznym, innymi obowiązującymi przepisami prawa oraz Statutem Spółki;
d) LIBET S.A. posiada: politykę w zakresie wyboru firmy audytorskiej oraz politykę w zakresie świadczenia na rzecz emitenta
przez firmę audytorską, podmiot powiązany z firmą audytorską lub członka sieci, do której należy firma audytorska,
dozwolonych usług niebędących badaniem, w tym usług warunkowo zwolnionych z zakazu świadczenia przez firmę
audytorską;
e) są przestrzegane przepisy dotyczące powołania, składu i funkcjonowania komitetu audytu, w tym dotyczące spełnienia
przez jego członków kryteriów niezależności oraz wymagań odnośnie posiadania wiedzy i umiejętności z zakresu branży,
w której działa LIBET S.A. oraz w zakresie rachunkowości lub badania sprawozdań finansowych;
f) w roku obrotowym zakończonym 31 grudnia 2025 roku, Komitet Audytu Rady Nadzorczej Spółki LIBET S.A. wykonywał
zadania komitetu audytu przewidziane w obowiązujących przepisach prawa.
Wrocław, dnia 13 marca 2026 roku.
Niniejsze oświadczenie przyjęto uchwałą numer 4/2026 z dnia 13 marca 2026 roku 5 (pięcioma) głosami „za”, głosów
„przeciw” jak i głosów „wstrzymujących się” nie oddano.
13 marca 2026 r.
______________________________________________
Przewodniczący Rady Nadzorczej Spółki, data, podpis